Respuesta corta
Un flujo de fondos proyectado se arma con cuatro bloques: el saldo inicial de caja y bancos, las cobranzas esperadas según el vencimiento de cada factura, los pagos comprometidos (proveedores, sueldos, impuestos y créditos) y un margen para imprevistos. Se proyecta por semana, a trece semanas, y se actualiza siempre el mismo día. No es un presupuesto: es cuándo entra y cuándo sale la plata.
Los cuatro bloques
| Bloque | Qué incluye | De dónde sale |
|---|---|---|
| Saldo inicial | Caja, bancos y fondos disponibles | Conciliación bancaria al día |
| Cobranzas | Facturas emitidas por fecha de vencimiento real, no de emisión | Cuentas a cobrar y el comportamiento de pago de cada cliente |
| Pagos comprometidos | Proveedores, sueldos y cargas, impuestos, cuotas de créditos y alquileres | Cuentas a pagar y calendario de vencimientos |
| Imprevistos | Un margen sobre los egresos del período | La historia de los últimos meses |
Cómo se arma
Ordenar la base: cuentas conciliadas y cuentas a cobrar y a pagar actualizadas.
Cargar los vencimientos reales: no la fecha de factura, sino cuándo se cobra y se paga de verdad.
Proyectar trece semanas: un trimestre alcanza para ver los problemas con tiempo de reaccionar.
Marcar las semanas en rojo: aquellas donde el saldo queda por debajo del mínimo que la empresa necesita.
Actualizar todos los lunes: y comparar lo proyectado con lo que realmente pasó la semana anterior.
Qué decisiones habilita
- —Adelantar o postergar compras y pagos sin quedar sin fondos.
- —Saber con semanas de anticipación si hace falta financiamiento, en lugar de pedirlo con urgencia.
- —Negociar plazos con proveedores mostrando números, no intuiciones.
- —Decidir si conviene dar descuento por pago anticipado a un cliente.
Preguntas frecuentes
¿En qué se diferencia del estado de resultados?
El resultado muestra si la empresa gana dinero; el flujo muestra si tiene con qué pagar. Una empresa puede ser rentable y quedarse sin caja el mismo mes.
¿Por semana o por mes?
Por semana en las primeras trece; por mes si se quiere mirar más lejos. El detalle mensual esconde los baches dentro del mes.
¿Sirve una planilla?
Sí, para empezar. El problema nunca es la herramienta: es que los vencimientos estén cargados y actualizados.
¿Quién lo mantiene?
Quien lleve la administración, con una rutina fija. Si la empresa no tiene esa área, puede tercerizarse.